资源池依存理论：提高供应链可持续性培育能力

可持续供应链的基本理念是在改善环境的同时提高资源效率，但是如何实现始终是困扰可持续供应链的一项重大问题。可持续供应链可持续性孕育、成长和成熟需要一个理想的襁褓，资源池依存生态成为最佳选择，但是更加需要一个新型的可持续发展理论的支持。资源池依存理论（theory of pooled interdependence of resource，ToPIR）诞生于可持续发展进程之中，致力于探索解决环境效益和资源效率问题的理论方法。

1. 资源池依存理论思想

供应链资源分布在各个成员、各个环节之中，对于不同的成员、不同的环节有着不同的依赖性，只有在信息、资源和能力整合的基础上实现共享，才能有效提高资源效率。资源池依存理论以碳信用、碳责任、碳配额等碳资源共享形成池依存生态，支持碳税、碳交易、碳关税等碳定价方式，实现资源共享创造价值、规避风险、孕育优势，提高供应链可持续性培育能力（如图1所示）。

资源池依存理论（ToPIR）诞生于可持续发展进程之中，以碳信用、碳责任、碳配额等碳资源共享形成池依存生态，支持碳税、碳交易、碳关税等碳定价方式，实现资源共享创造价值、规避风险、孕育优势，提高供应链可持续性培育能力，致力于探索解决环境效益和资源效率问题的理论方法。

（1）资源共享创造价值

“利益共享，风险共担”的供应链思想，为信息、资源和能力整合奠定了基础，更为碳信用、碳责任、碳配额等碳资源共享提供了条件。资源池依存生态成为孕育碳资源共享能力的理想襁褓，为提高碳资源利用率和使用效率创造价值。以供应链零碳金融为例，凭借核心企业资信获得银行资金或资源池资金，为零碳能源服务设施、储能设施等供应链零碳项目提供金融服务（如图2所示），助力供应链产品和服务零碳目标的实现。

供应链零碳金融（supply chain zero carbon finance）是供应链金融与零碳金融集成创新的产品，旨在为供应链成员的零碳产品和服务项目提供金融服务。资源池依存理论以供应链零碳为目标，有效集成了货权与碳权、银行资金与资源池资金，以充分共享的碳资源提高供应链可持续发展能力。资源共享创造价值不仅来自零碳金融，而且来自碳交易、碳税和碳关税等碳定价方式，但是均获益于共享的碳资源、资源池资金等。

（2）资源依存规避风险

在应用碳交易、碳税和碳关税等碳定价方式过程中，会遇到信用风险、政策风险、碳泄漏风险等诸多风险，必将影响供应链可持续性的培育进程。资源池依存生态培育的相互信任、相互依存的成员关系，有助于以互融共生的供应链可持续生态规避风险。以全球供应链规避碳泄漏风险为例，处于不同国家的供应链成员A、B和C，可以借助共享的碳资源池调整碳关税，使跨境的产品和服务承担相同的碳成本（如图3所示）。

碳泄漏（carbon leakage）指一个国家采用较严格的气候政策减少碳排放量，而导致另一个国家碳排放量增加的现象。欧盟采取碳边界调整（border carbon adjustment，BCA）机制解决碳泄漏问题，其本质就是使进口商品与欧盟同类商品承担相同的碳成本，关键在于如何核算碳成本和碳关税。资源池依存理论能够依托共享的资源池科学计算碳排放核算边界、碳排放强度标准和碳税价格标准，以供应链为单位解决国际碳责任分配中的碳泄漏问题。

（3）健康生态孕育优势

应对气候变化是确保地球健康、人的健康和系统的健康的关键，也是保障环境效益和资源效率的关键。资源池依存生态支持多种碳定价方式集成应用，驱动供应链持续孕育可持续性内核——健康生态。以碳税和碳交易为例，根据中金公司研究部和中金研究院（2021）研究成果，可以描绘如图4所示的碳排放和绿色溢价行业矩阵，通过观察分析可知碳税定价方式适用于Ⅰ的建材行业、Ⅳ的化工和交通运输行业，碳交易定价方式适用于Ⅱ的电力和钢铁行业，Ⅲ的有色、石化和造纸行业可以采用便捷的低成本的碳定价方式。

碳定价机制是指对温室气体排放以吨二氧化碳当量为单位给予明确定价的机制，包括碳税、碳排放交易体系（emission trading scheme，ETS）、碳信用机制和气候金融等。绿色溢价（green premium）是指新型控碳技术应用所增加成本的比例。资源池依存理论孕育的碳资源共享生态，支持供应链成员采用不同的碳定价方式有效降低碳排放和绿色溢价，以“共存·共享·共生”的健康生态孕育可持续性。

2.资源池依存理论内涵

可持续供应链资源池依存生态孕育可持续发展“三大核心”功能，即创造价值、规避风险、孕育优势，揭示了资源池依存理论内涵在于供应链可持续发展的多样性、公平性和包容性（diversity, equity and inclusion，DE&I）的统一。资源池依存理论旨在为供应链可持续发展孕育“共存·共享·共生”的健康生态，以持续增长的可持续性优化碳定价机制。

（1）多样性

多样性（diversity）是资源池依存理论的基本属性，因供应链成员所处经济、社会和环境差异而产生主体、地理、资源多样性。资源池依存理论以供应链为对象、以可持续发展为目标，供应链由不同地域、不同文化、不同能力的成员组成，呈现主体多样性；供应链成员来自国内、国外不同的地域，呈现地理多样性；供应链资源池中存在碳信用、碳责任、碳配额、碳技术、CCER等碳资源，呈现资源多样性。

资源池依存理论的多样性，不仅提高了资源池“物种”的丰富度和抗风险能力，而且成为可持续供应链发展的必然趋势。供应链成员的主体多样性有助于培育健康生态，满足供应链多层次、多环节需求；供应链成员的地理多样性有助于规避地缘政治风险，提高供应链韧性和安全水平；供应链成员的资源多样性有助于形成相互信任、相互依存的关系，提高供应链创造价值、规避风险、孕育优势能力。

（2）公平性

公平性（equity）体现了资源池依存理论价值，管理决策者可以考虑每一个主体的独特需求，相应地调整合作策略以有效唤醒和激发每一个主体的合作意愿，旨在使每一个主体都能得到同等对待、都能平等地获得发展机会与资源。供应链公平性孕育在“共存·共享·共生”的健康生态之中，在供应链成员自我价值感知、努力水平决策的体验中逐渐升华，公平性已经成为可持续性培育的必备属性。

资源池依存理论的公平性，旨在以感知体验唤醒和激发每一个主体的合作意愿，以可视化、可感知、可调节技术构筑差异化竞争优势。资源池依存理论以“共存·共享·共生”的健康生态培育可持续性，需要在感知体验公平性的基础上建立相互信任、相互依存的关系，使每一个主体都能平等地获得可持续发展的机会与资源。在可持续发展目标驱动下，供应链以公平性培育资源池依存生态，推动资源共享创造价值、规避风险和孕育优势。

（3）包容性

包容性（inclusion）奠定了资源池依存理论的基础，孕育形成了包容性可持续发展理念，推动经济、社会和环境全面可持续发展。在供应链可持续发展进程中，一方面尊重成员差异、认可成员价值、注重成员反馈，以更加充分地发挥每一个成员的差异化潜能；另一方面，注重人与人、人与社会、人与自然的和谐发展，以更加突出“以人为中心”、人人共享的包容性可持续发展理念。

资源池依存理论的包容性，旨在孕育包容性可持续发展理念，解决可持续发展进程中难以协调的利益冲突与矛盾。资源池依存理论依托包容、共享的资源池，充分发挥不同成员、不同环节的差异化潜能，共同孕育可持续性、碳定价机制和包容性可持续发展理念，保持包容性、可持续性和增长性三要素目标的一致性。借鉴Bob Sternfels等（2021）研究成果，描述如图5所示的包容性、可持续性和增长性三要素互动关系，用于观察分析低碳、低浪费、高责任心和高透明度等可持续供应链特征的形成与演化过程。

3.资源池依存理论框架与方法论

资源池依存理论以供应链为对象、以可持续发展为目标，致力于解决环境效益和资源效率问题，认为可持续性的孕育过程离不开“共存·共享·共生”的健康生态。资源池依存理论强调供应链可持续发展的多样性、公平性和包容性，依赖于碳资源共享生态创造价值、规避风险和孕育优势的能力。从资源池依存理论视角抽象框架、具象方法论，需要深入观察分析资源池依存理论与框架和方法论的关系（如图6所示）。

（1）资源池依存理论框架

资源池依存理论融入可持续发展理念和供应链思想，构建了一个解决环境效益和资源效率问题的理论体系。在理解和认识碳资源共享生态的基础上，资源池依存理论以可持续发展为目标构筑可持续性内核，以“共存·共享·共生”的健康生态孕育可持续性，以持续增长的可持续性优化碳定价机制、孕育可持续竞争优势。因此，资源池依存理论框架可以概括为培育（cultivate）—优化（optimize）—孕育（gestate）三部分，简称COG框架。借鉴亚马逊的“飞轮理论”，可以构建如图7所示的资源池依存理论框架。

第一，培育碳资源共享生态

资源池依存理论以持续激发、持续增长的合作意愿培育碳资源共享生态，以提高供应链创造价值、规避风险、孕育优势的能力。供应链成员之间的合作意愿，影响着供应链信息、资源和能力整合，成为培育碳资源共享生态的动力源。在可持续发展目标驱动下，供应链成员的合作意愿始终伴随着可持续性的增长而增长。

第二，优化碳定价机制

资源池依存理论以持续增长的可持续性优化碳定价机制，充分发挥碳税、碳交易、碳关税等碳定价方式的作用。供应链持续增长的可持续性，以可观测、可感知、可视化的特性而成为优化碳定价机制的原动力，持续创造价值。资源池依存理论构筑的可持续性内核，向内孕育健康生态，向外优化碳定价机制、释放可持续发展力量。

第三，孕育可持续竞争优势

资源池依存理论以“共存·共享·共生”的健康生态孕育可持续性和可持续竞争优势，支持供应链成员采用不同的碳定价方式有效降低碳排放和绿色溢价，为唤醒和激发每一个供应链成员的合作意愿提供动力源。碳资源共享生态培育力量源自供应链可持续竞争优势，只有可持续竞争优势持续增长，才能持续激发合作意愿、共同培育碳资源共享生态。

（2）资源池依存理论方法论

从方法论视角看，资源池依存理论贯穿供应链可持续性孕育、成长、成熟全过程，致力于以“共存·共享·共生”的健康生态孕育可持续性和包容性可持续发展理念，以持续增长的可持续性优化碳定价机制。资源池依存理论方法论，就是感知（perceive）—测试（testing）—观察（observe）方法的集合，简称PTO方法论。

第一，感知：培育碳资源共享生态方法

资源池依存理论提供了一套科学的用户感知体验度量方法，帮助供应链测量与评价可持续竞争优势，以可观测、可量化的方式满足供应链感知体验度量需求。用户感知体验度量方法能够以可信可靠、可持续性的用户感知体验激发的合作意愿、培育碳资源共享生态，为持续创造价值、规避风险提供动力源。

第二，测试：优化碳定价机制方法

资源池依存理论提供的用户感知体验度量体系，能够有效测量供应链价值创造、风险规避能力，有助于更加科学地测试供应链可持续性增长值，更加精准地观察分析碳定价机制优化绩效。供应链可持续性测试方法的应用，使碳定价机制优化有了可观测、可量化的方式，为持续优化碳定价机制提供了可行的方法。

第三，观察：孕育可持续竞争优势方法

在资源池依存理论框架中，价值创造、风险规避能力的提升成为孕育可持续竞争优势的直接动力源，但是仍然需要观察分析能力提升与竞争优势之间的关联关系。资源池依存理论提供了观察分析方法，用于观察分析供应链价值创造、风险规避能力提升量，以及可持续竞争优势变化量，以更加科学地描述能力提升与竞争优势之间的关联关系。

资源池依存理论有效融合了可持续发展理念和供应链思想，为可持续供应链形成和发展提供了理论基础。资源池依存理论以供应链可持续发展的多样性、公平性和包容性描述了碳定价机制优化的过程。资源池依存理论的COG框架和PTO方法论，分别从抽象和具象的视角描述了培育碳资源共享生态、优化碳定价机制、孕育可持续竞争优势的有效途径和方法。